Solo 401K põhitõed füüsilisest isikust ettevõtja sissetulekuks (2021. ja 2022. aastaks)

0
Solo 401K põhitõed füüsilisest isikust ettevõtja sissetulekuks (2021. ja 2022. aastaks)

See on teine ​​mitmeosaline seeria, mis käsitleb füüsilisest isikust ettevõtja sissetulekuid käsitlevaid pensionikontosid. Varem andsin ülevaate SEP IRA-dest. Selles artiklis annan ülevaate Solo 401K-st. Olen alustanud ja panustanud nii SEP IRA kui ka Solo 401K, mis on andnud mulle kogemusi mõlemaga. Eraldi artiklis käsitlen ka SIMPLE IRA-t. Need, kellel on või plaanivad saada FIE-st tulu (1099 tulu kaudu või muul viisil), peaksid need ülevaated loodetavasti olema informatiivsed.

Mis on Solo 401K?

Solo 401K-l on naeruväärselt palju alternatiivseid nimesid, kuid need kõik viitavad samale kontotüübile. Tavaliselt nimetatakse seda muu hulgas ka üksikisikuks 401K (või i401K), soolo-K, füüsilisest isikust ettevõtja 401K, Uni-K ja üheosalise 401K. IRS viitab Solo 401K-le ametlikult kui üheosalisele 401K-le, kuid ma pole kunagi kuulnud, et keegi seda terminoloogiat kasutaks, seega jääme selle artikli puhul Solo 401K-le.

Hoolimata hüüdnimede rohkusest viitavad need kõik samale asjale: 401K plaan, mis hõlmab füüsilisest isikust ettevõtjat (tulu teeniv ettevõtte omanik, kellel pole töötajaid) või seda isikut ja tema abikaasat.

Tööandja toetatud 401K-de, millega enamik meist on harjunud, ja Solo 401K-de vahel on mõned olulised erinevused, mida käsitleme veidi. Peale nende erinevuste sarnanevad Solo 401Ks väga palju traditsioonilisi 401K-sid ja meile juba tuttavaid Roth 401K-sid.

Millised on kvalifikatsioonid Solo 401K loomiseks ja sellesse panustamiseks?

Erinevalt SEP IRA-st pole Solo 401K-l vanuse- ega sissetulekupiiranguid. Selleks, et saaksite ühte panustada, peavad teie sissemaksed tulema sellel aastal füüsilisest isikust ettevõtja sissetulekust.

Nagu SEP IRA puhul, ei pea te abikõlblikuks saamiseks olema täiskohaga füüsilisest isikust ettevõtja. Võite olla osalise tööajaga füüsilisest isikust ettevõtja või teenida kõrvalsissetulekut kõrvaltööst või kõrvaltööst. Ja Traditsioonilise 401K hankimine teise tööandja kaudu ei välista võimalust käivitada ja hooldada eraldi Solo 401K.

Samuti ei pea te abikõlblikuks saamiseks omama registreeritud ettevõtet (LLC, S-Corp jne).

Teine kriteerium on see, et te ei saa tööle võtta ühtegi täistööajaga töötajat, välja arvatud abikaasa. Täistööajaga töötajateks loetakse neid, kes töötavad oma tööandja juures keskmiselt vähemalt 30 tundi nädalas.

Solo 401K panused: tööandja ja töötaja

Erinevus tavaliste tööandja 401K plaanide ja Solo 401Ks vahel seisneb selles, et saate teha sissemakseid “töötajana” (sarnaselt tavalisele 401Ks) ja “tööandjana” (sarnaselt SEP IRA-dele).

Selle tulemusel saate Solo 401K-sse panustada palju rohkem oma füüsilisest isikust ettevõtja sissetulekust kui SEP IRA-sse või SIMPLE IRA-sse.

Solo 401K panuse limiidid (aastateks 2021 ja 2022)

Solo 401Ks on suurepärane võimalus panustada nii tööandja kui ka töötajana ning see, kuidas see võib teie pensionisääste teisele tasemele tõsta.

Kokkuvõtteks võib öelda, et maksimaalne 401 000 sissemakse “töötaja” jaoks on 2021. aastal 19 500 dollarit ja 2022. aastal 20 500 dollarit. 50-aastased või vanemad isikud saavad 2021. ja 2022. aastal teha täiendava 6500 dollari suuruse sissemakse hüvitisest. See maksimum on kõigi teiste tööandjate 401K ja teie Solo 401K kombineeritud maksimum. Näiteks kui olete alla 50-aastane ja olete panustanud 10 000 dollarit oma igapäevatööle, mida toetas tööandja 401 000, saate oma Solo 401 000 rahasse panustada ainult 9500 dollarit (19 500–10 000 dollarit). töötajana.

Maksimaalne töötaja + tööandja sissemaksed (abikõlbliku töötaja kohta) on 2021. aastal 58 000 dollarit ja 2022. aastal 61 000 dollarit (2021. aastal 64 500 dollarit ja 2022. aastal 67 500 dollarit, kui vanus on 50+) või 100% hüvitisest, olenevalt sellest, kumb on väiksem.

Maksimaalne mahaarvatav sissemakse kui an tööandja on 25% sissemaksejärgsest puhaskasumist (sama, mis SEP IRA). Selle kohta lisateabe saamiseks vaadake IRS-i määratabel füüsilisest isikust ettevõtjate sissemaksete kohta ja minu eelmine postitus SEP IRAde kohta.

Solo 401K kaastööde tähtajad

Solo 401K kaastöödel on sisuliselt kaks erinevat tähtaega.

  1. “Töötajate” sissemaksed: neil on sama kalendriaasta lõpu tähtaeg kui teistel 401K-del (iga aasta 31. detsember).
  2. Ettevõttevälise tööandja sissemaksed: üldjuhul tuleb tasuda eelmise kalendriaasta maksutähtajaks (tavaliselt 15. aprill järgmisel aastal). Laiendused on võimalikud.

Kui sissemakse laekub 1. jaanuari ja maksutähtpäeva vahel, saate seda iseloomustada eelmise või käesoleva kalendriaasta kohta. Kalendriaasta sissemaksed tuleb teha enne selle aasta maksude esitamist, vastasel juhul on vaja muudetud maksudeklaratsiooni.

Solo 401K panuse kalkulaatorid

Kui soovite oma matemaatika üle kontrollida, kui palju saate Solo 401K-sse panustada, ja võrrelda seda teiste pensionikontodega, on siin mõned Solo 401K sissemaksekalkulaatorid, millega mängida:

Kas saate panustada nii Employer 401K kui ka Solo 401K?

Kui teil on tööandjaid väljaspool teid, saate panustada nii oma tööandja sponsoreeritud 401K-sse kui ka tööandjana oma Solo 401K-sse. ja töötaja.

Kas Roth Solo 401Ks on olemas?

Jah. Erinevalt SEP IRA-dest, mis on ainult maksueelsed, võivad Solo 401K sissemaksed olla maksueelsed (traditsioonilised) või pärast (Rothi) maksud.

Pange tähele, et nagu tööandja Roth 401Ks puhul, saab maksujärgseks Rothi sissemakseks liigitada ainult töötajate sissemakseid. Kõik tööandja sissemaksed on maksueelsed ja kantakse maksueelsesse Solo 401K-sse.

Kas saate Solo 401K muuta IRA-ks?

Jah. Saate teha 401 000 IRA-le ülemineku maksueelse Solo 401K-ga traditsioonilisele IRA-le, SEP IRA-le või isegi Roth IRA-le (koos maksumõjudega) – täpselt nagu traditsioonilise 401K puhul. Samuti saate Roth Solo 401K Rothi kontole üle kanda.

Võite isegi veeretada traditsioonilise või Roth 401K, Solo 401K või Roth Solo 401K, kuid sellel võib olla maksumõju, seega veenduge, et olete neist teadlik.

Nagu kõigi traditsiooniliste Rothi pensioniplaanide pikendamise puhul, loetakse kõik ületatud summad selle aasta maksustatavaks tuluks. Veenduge, et mõistaksite ka kõiki sellega kaasnevaid maksumõjusid.

Kust saab Solo 401K avada?

Mõnel minu artiklis „Kuidas veebimaakleri kontot alustada” esile tõstetud allahindlusmaakleritel on Solo 401K valik, kuid need on haruldased. Eesrind, Schwab, ja Truudus kõik pakuvad Solo 401Ks. Enne konto loomist uurige alati kindlasti minimaalseid saldonõudeid ja nendega seotud tasusid, sealhulgas konto hooldus- või passiivsustasusid.

Ka Solo 401K jaoks saadaolevad investeerimispakkumised võivad maakleriti erineda. Ja mõned ei pruugi pakkuda Rothi panuse võimalust. Enne uue konto loomist tehke oma kodutöö.

Kas on muid kaalutlusi, mida peaksite teadma?

Üks Solo 401K-de märkimisväärne negatiivne külg on see, et need võivad nõuda rohkem paberitööd ja halduskohustusi kui IRA-d. Üldjuhul peate esitama aastaaruande IRS-i vorm 5500-EZ kui teie Solo 401K-l on aasta lõpus 250 000 dollarit või rohkem varasid.

Muud Solo 401K ressursid:

Küsimuste korral konsulteeri kindlasti maksuspetsialisti ja/või maaklerfirmaga.

Lisaks varem esile tõstetud Solo 401K ressurssidele peaksite lugema ka järgmisi artikleid:

Soolo 401K arutelu:

  • Kas olete Solo 401K avanud? Kui jah, siis miks?
  • Kes on teie maakler?
  • Milliseid Solo 401K näpunäiteid teil on?

Seonduvad postitused:

sarnased postitused

Leave a Reply